Het beheren van je eigen pensioen kan een uitdagende maar belangrijke taak zijn voor een financieel zekere toekomst. In deze blog bespreken we hoe je zelf de controle kunt nemen over je pensioenopbouw en welke stappen je kunt zetten om ervoor te zorgen dat je goed voorbereid bent op je pensioenjaren. Lees verder om te ontdekken hoe je effectief je eigen pensioen kunt beheren en optimaal kunt profiteren van de beschikbare mogelijkheden.
Dit is eigen pensioen beheer
Eigen pensioen beheer betekent dat je zelf actief bezig bent met het plannen, opbouwen en beheren van je pensioenvoorzieningen, in plaats van volledig te vertrouwen op de pensioenregeling van je werkgever of de overheid. Dit kan nodig zijn als je bijvoorbeeld een zelfstandig ondernemer bent, geen pensioenregeling via je werkgever hebt of als je extra pensioen wilt opbouwen naast je bestaande pensioenvoorzieningen. Eigen pensioen beheer geeft je de vrijheid om zelf te bepalen hoeveel je spaart, hoe je investeert en hoe je je pensioenpot beheert.
Wat houdt eigen pensioen beheer in?
Eigen pensioen beheer omvat een aantal belangrijke stappen en beslissingen, waaronder:
Het vaststellen van je pensioenbehoefte: Dit houdt in dat je bepaalt hoeveel geld je nodig hebt om comfortabel met pensioen te kunnen gaan. Hierbij moet je rekening houden met je levensstijl, toekomstige uitgaven en eventuele inflatie.
Het kiezen van de juiste spaar- en investeringsinstrumenten: Afhankelijk van je risicobereidheid en beleggingshorizon kun je kiezen voor verschillende spaar- en investeringsopties, zoals een lijfrente, beleggingsfondsen, vastgoed of aandelen. Het is belangrijk om een goede mix van instrumenten te kiezen die passen bij je financiële doelen en risicoprofiel.
Regelmatig monitoren en bijstellen: Eigen pensioen beheer vereist dat je regelmatig je pensioenopbouw en beleggingen controleert en bijstuurt indien nodig. Dit betekent dat je je strategie moet aanpassen aan veranderingen in je persoonlijke situatie, financiële markten en wet- en regelgeving.
Voorbeeld van eigen pensioen beheer
Stel je voor dat je een zelfstandige ondernemer bent zonder pensioenregeling via een werkgever. Je besluit om zelf voor je pensioen te gaan zorgen en begint met het vaststellen van je pensioenbehoefte. Na het berekenen van je gewenste pensioeninkomen kom je tot de conclusie dat je €30.000 per jaar nodig hebt om comfortabel te kunnen leven na je pensionering.
Je besluit om een deel van je inkomsten opzij te zetten voor je pensioen en kiest voor een mix van spaar- en beleggingsproducten. Je opent een lijfrenterekening waarop je jaarlijks een bedrag stort, en je belegt daarnaast in een mix van aandelen en beleggingsfondsen om je vermogen te laten groeien. Elk jaar evalueer je je pensioenopbouw en beleggingen en pas je je strategie aan indien nodig om ervoor te zorgen dat je op schema blijft om je pensioen doel te bereiken.
Door actief je eigen pensioen te beheren, zorg je ervoor dat je financiële toekomst in jouw handen ligt en ben je beter voorbereid op je pensioenjaren.
De afschaffing van eigen pensioen beheer
Sinds juli 2017 is het niet langer mogelijk om eigen pensioen in eigen beheer op te bouwen. Dit besluit werd genomen om verschillende redenen, voornamelijk om de complexiteit en de risico’s die gepaard gaan met pensioen in eigen beheer te verminderen.
Waarom werd eigen pensioen beheer afgeschaft?
Eigen pensioen beheer werd afgeschaft omdat het voor veel DGA's een ingewikkelde en risicovolle regeling bleek te zijn. Enkele redenen voor de afschaffing zijn:
Complexiteit en administratieve lasten: Het beheren van eigen pensioen was vaak zeer complex en bracht aanzienlijke administratieve lasten met zich mee. Veel DGA's en hun adviseurs hadden moeite om de regels correct toe te passen en te voldoen aan alle wettelijke eisen.
Risico's en onzekerheden:Â Er waren aanzienlijke risico's verbonden aan pensioen in eigen beheer, zoals de risico's van onderdekking. Dit houdt in dat de opgebouwde pensioenverplichting niet altijd gedekt was door voldoende vermogen in de BV. Dit kon leiden tot problemen bij pensionering of bij faillissement van de BV.
Fiscaal en juridisch risico:Â Het niet correct beheren van eigen pensioen kon leiden tot fiscale en juridische complicaties, waaronder hoge belastingaanslagen en geschillen met de Belastingdienst.
Alternatieven voor eigen pensioen beheer
Met de afschaffing van eigen pensioen beheer hebben DGA's nu andere opties om hun pensioenopbouw te regelen. Enkele van deze alternatieven zijn:
Oudedagsverplichting (ODV): Dit is een fiscaal aantrekkelijke optie waarbij de pensioenverplichting wordt omgezet in een ODV. Deze kan later worden uitgekeerd als een periodieke uitkering.
Lijfrente: Het opbouwen van een lijfrente via een bank of verzekeraar is een andere mogelijkheid. Dit biedt fiscale voordelen en geeft meer zekerheid over de uiteindelijke pensioenuitkering.
Beleggen in privé: Een DGA kan er ook voor kiezen om privé te beleggen voor zijn of haar pensioen. Dit biedt flexibiliteit, maar brengt ook beleggingsrisico's met zich mee.
Zo kun je nu eigen pensioen beheren
Sinds de afschaffing van eigen pensioenbeheer is het belangrijk om te weten hoe je op andere manieren je pensioen kunt opbouwen en beheren. Hier zijn enkele stappen die je kunt volgen om je pensioenopbouw buiten je eigen BV te regelen en hoe de transitie van het oude eigen pensioen beheer naar de nieuwe methoden kan verlopen.
Beheer je pensioen buiten je eigen BV
Open een lijfrenterekening: Een van de meest gebruikelijke manieren om pensioen op te bouwen buiten je eigen BV is door het openen van een lijfrenterekening bij een bank of verzekeraar. Op deze rekening kun je jaarlijks een bedrag storten, dat fiscaal aftrekbaar is. Bij pensionering ontvang je periodieke uitkeringen.
Investeer in beleggingsfondsen:Â Beleggingsfondsen bieden een goede mogelijkheid om je pensioenpot te laten groeien. Door regelmatig te investeren in goed gespreide fondsen kun je profiteren van het rendement op lange termijn.
Beleg in vastgoed:Â Investeren in vastgoed kan een stabiele bron van inkomsten opleveren voor je pensioen. Huurinkomsten kunnen een aanvulling zijn op je pensioen en het vastgoed zelf kan in waarde stijgen.
Maak gebruik van de oudedagsverplichting (ODV): Als je nog pensioen in eigen beheer hebt opgebouwd, kun je dit omzetten naar een oudedagsverplichting. Deze verplichting wordt periodiek uitgekeerd na je pensionering en is fiscaal aantrekkelijk.
Transitie van het oude naar het nieuwe systeem
Analyseer je huidige pensioenopbouw: Het is belangrijk om een goed beeld te krijgen van je huidige pensioenopbouw en te bepalen hoeveel je nog nodig hebt om je pensioen doel te bereiken.
Overleg met een financieel adviseur: Een financieel adviseur kan je helpen om de beste keuzes te maken voor je pensioenopbouw. Ze kunnen je adviseren over de verschillende opties en helpen bij het opzetten van een nieuw pensioenplan.
Zet bestaande pensioenverplichtingen om: Als je nog pensioen in eigen beheer hebt opgebouwd, moet je dit omzetten naar een alternatieve regeling, zoals een oudedagsverplichting of lijfrente. Dit kan complex zijn en vereist vaak professionele begeleiding.
Blijf regelmatig je pensioenplan evalueren: Het is belangrijk om je pensioenplan regelmatig te evalueren en aan te passen aan veranderingen in je persoonlijke situatie en de financiële markt. Dit helpt je om op koers te blijven naar een financieel zekere toekomst.
Door deze stappen te volgen, kun je effectief je eigen pensioen beheren en ervoor zorgen dat je goed voorbereid bent op je pensioenjaren, zelfs na de afschaffing van eigen pensioen beheer.
Advies nodig?
Heb je vragen of wil je meer informatie over het beheren van je eigen pensioen? Neem dan contact op met SWV Accountants. Onze deskundige adviseurs staan klaar om je te helpen en je te voorzien van de nodige ondersteuning om ervoor te zorgen dat je pensioenopbouw goed geregeld is en je financieel voorbereid bent op de toekomst.
Comments